En tant qu’auto-entrepreneur, vous êtes soumis à la fiscalité des entreprises et devez déclarer vos revenus. Mais saviez-vous qu’il existe plusieurs astuces vous permettant de réduire vos charges fiscales et donc d’accroître vos gains ? Vous êtes propriétaire d’une entreprise et cherchez les meilleures pratiques pour maximiser vos profits ? Cet article est fait pour vous ! Nous vous proposons un tour d’horizon des meilleures stratégies fiscales pour tirer le meilleur parti de votre statut d’auto-entrepreneur.
Gérer efficacement les options de paiement des impôts
Pour les impôts dus par les auto-entrepreneurs, il y a deux options de paiement : le versement libératoire de l’impôt sur le revenu (IR) ou le régime de droit commun. Il est essentiel de bien choisir son mode de paiement en fonction de sa situation pour avoir une fiscalité optimisée.
Investir dans l'immobilier locatif peut être une excellente manière de devenir propriétaire et de générer des revenus réguliers. L'investissement immobilier locatif est une forme d'investissement qui...Lire la suite
Le versement libératoire de l’impôt sur le revenu
Cette option consiste à verser mensuellement ou trimestriellement un montant forfaitaire sur le chiffre d’affaires réalisé. Le taux varie entre 1 % et 2,2 % selon le type d’activité exercée. L’avantage du versement libératoire est que l’on paie ses impôts au fur et à mesure sans risquer de se retrouver avec une somme importante à payer en fin d’année. Toutefois, cette option est réservée aux entrepreneurs dont le revenu fiscal de référence de l’avant-dernière année est inférieur à un certain seuil.
Le régime de droit commun
Sous ce régime, les auto-entrepreneurs déclarent leurs bénéfices directement dans leur déclaration de revenus. Vous pouvez également opter pour des acomptes mensuels ou trimestriels prélevés automatiquement par l’administration fiscale. Les impôts sont alors calculés en fonction du barème progressif de l’impôt sur le revenu, et vous bénéficiez des abattements classiques en fonction de votre situation familiale. Si vos revenus varient beaucoup d’une année sur l’autre, il peut être plus judicieux de choisir cette option plutôt que le versement libératoire.
Déduire les frais professionnels
Pour maximiser vos gains en tant qu’auto-entrepreneur, il est crucial de connaître et de déduire tous les frais professionnels liés à votre activité.
Les frais déductibles
- Achat de matériel et consommables
- Frais de formation
- Assurances professionnelles
- Abonnement téléphonique et internet
- Frais bancaires liés à votre compte professionnel
- Loyer, électricité et charges locatives si vous travaillez dans un local professionnel
- Frais kilométriques si vous utilisez votre véhicule personnel pour vos déplacements professionnels
N’oubliez pas que ces frais doivent être justifiés par des factures et qu’ils sont plafonnés. Il est donc important de bien tenir sa comptabilité à jour pour éviter tout redressement fiscal.
Déficit foncier
Si vous êtes propriétaire de votre local professionnel, les travaux effectués sur celui-ci peuvent générer un déficit foncier déductible de vos revenus imposables. Les travaux de restauration, d’agrandissement ou d’aménagement peuvent permettre de réduire le montant de l’impôt sur le revenu. Cette mesure concerne également les entrepreneurs qui exercent leur activité depuis leur domicile, sous certaines conditions.
Bénéficier d’exonérations fiscales
Il existe plusieurs dispositifs d’allègement fiscal pouvant s’avérer avantageux pour les auto-entrepreneurs.
La durée d’exonération
Lors de la création de votre entreprise, vous pouvez choisir de bénéficier d’une exonération de la contribution économique territoriale (CET) pendant deux ans. Cette taxe se compose de la cotisation foncière des entreprises (CFE) et de la cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE). Pour profiter de cette exonération, il vous suffit de le signaler lors de votre déclaration de début d’activité.
Zones franches urbaines et territoires ruraux
Les zones franches urbaines (ZFU) et certains territoires ruraux offrent des avantages fiscaux pour les entrepreneurs qui s’y implantent. Il est possible, sous certaines conditions, de bénéficier d’exonérations de charges sociales et fiscales, pouvant représenter une réelle économie pour votre entreprise.
Nouveaux investissements
Les entreprises réalisant des investissements dans certains secteurs ou favorisant la R&D peuvent être éligibles à des crédits d’impôt et subventions. Il est donc intéressant de vérifier si vos projets correspondent aux critères requis pour bénéficier d’un soutien financier de l’état.
Faire appel à un expert-comptable
Pour maximiser vos gains en tant qu’auto-entrepreneur, il peut être judicieux de s’appuyer sur un expert-comptable pour vous guider dans le choix des meilleures options fiscales. Spécialiste des questions induites par le régime de l’auto-entreprise, cet expert saura déterminer quelle fiscalité est la plus avantageuse pour votre activité et anticiper les optimisations possibles. Enfin, n’hésitez pas à vous former dans le domaine fiscal pour acquérir les bases nécessaires à la bonne gestion de votre entreprise.
En conclusion, être auto-entrepreneur implique de prendre des décisions stratégiques en matière fiscale pour maximiser ses gains. Avec ces conseils, vous avez toutes les clés en main pour exploiter au mieux les spécificités du statut d’auto-entrepreneur et propulser votre entreprise vers le succès !